Целостность учёта

Композитная метрика целостности учёта в Notion: (А) полнота привязки фактических транзакций — все транзакции имеют корректную бухгалтерскую классификацию; (Б) еженедельная сверка расчётных и фактических остатков по счетам. Прямо отвечает на обещание Product Accountant: «актуальная и достоверная картина расчётов с сотрудниками, контрагентами и государством». Отвечает на вопрос: можно ли доверять цифрам в Notion как источнику правды о деньгах компании?

Композит из двух показателей.

Показатель A — Полнота привязки транзакций (внутренняя целостность): Источник: Transactions (). SQL: COUNT(WHERE Status='To do'). Должно быть = 0 (наличие 'To do'-транзакций означает, что что-то не привязано — нет Account, Project, Customer и т.д., транзакция «висит» в учёте без классификации). Период: ежедневно автоматически.

Показатель Б — Соответствие расчётных и фактических остатков (внешняя сверка): — Расчётный остаток на дату X для каждого Account = SUM(Amount по Status='Paid' транзакциям до даты X). — Фактический остаток = реальная выписка банка/касса на дату X. — Метрика: % счетов, по которым расчётный = фактическому в рамках допустимой погрешности. Период: еженедельно.

Критерии общего статуса: 🟢 A=0 транзакций To-do И Б=100% счетов сверены без расхождений 🟡 A≤2 (быстро устраняемые) ИЛИ один Account с расхождением 🔴 A>5 ИЛИ ≥2 счёта с расхождениями ИЛИ нет еженедельной сверки

ИНФРАСТРУКТУРА К РАЗРАБОТКЕ: Показатель Б требует создания базы «Account Reconciliation» (или поля в Accounts со списком еженедельных снимков «расчётный/фактический остаток на дату»). Сейчас этой инфраструктуры нет. До её создания метрика работает только по Показателю A. Создание базы Reconciliation помечено как отдельная инфраструктурная задача.